上海有​国际财务管理师培训吗

国际财务管理师职业标准

一、 概况

1、 职业名称：International Financial Manager，国际财务管理师。

2、 职业定义：在企业或其他具有独立财务核算的机构或组织中，从事资金和账目管理，信用管理，风险管理，融资和投资管理，为所服务的单位制订和完善财务管理制度，编制预算，制订短期财务规划和远期财务战略的专业管理人员。

3、 职业等级：

1）国际财务管理师(IFM)；

2）高级国际财务管理师（SIFM）

3）助理级国际财务管理师（AIFM）

4、 从业环境：室内常温环境、

5、 基本能力特征：具备较强的学习能力、沟通能力，优秀的信息处理能力、分析综合能力、逻辑表达能力、解决实际问题的能力、战略规划能力和团队合作精神。

6、 文化程度要求：相关专业大专及以上

7、 培训标准

国际财务管理师（IFM）         96 课时

高级国际财务管理师（SIFM）   128 课时

助理级国际财务管理师（AIFM）  48 课时

8、 适用对象：从事本职业或准备从事本职业的专业人员

9、 申报条件：

（1）国际财务管理师申报条件（符合以下条件之一者）：

1) 大专学历（或同等学历），从事相关专业工作3年以上（含）。

2) 大学本科学历（或同等学历），从事相关专业工作1年以上（含）。

3) 在校财经及工商管理类专业研究生或已取得研究生学历（或同等学历）者。

4) 取得国家注册会计师、注册审计师、经济师、精算师、项目管理师、统计师、税务师、律师、会计师等资格者。

5) 取得财经、经济、管理相关专业中级专业技术职称/职业资格者。

6) 大专学历（或同等学历），担任企业财务/会计主管、部门经理、内审机构负责人或同等职务者。

7) 大专学历（或同等学历），金融或投资机构管理人员/专业人员。

（2） 高级国际财务管理师申报条件（符合以下条件之一，并经两名推荐人推荐）：

1） 取得IFM级证书后连续从事相关专业工作3年以上（含）。

2) 取得财经、经济、管理等相关专业中级专业技术职称/职业资格后连续从事相关专业工作3年以上（含）。

3) 取得财经、经济、管理等相关专业高级专业技术职称/职业资格后连续从事相关工作1年以上。

4) 大专以上学历（含），在大中型企业/事业单位或政府机构担任财务总监/总会计师/总经济师或同等级或更高级职务1年以上。

5) 大专以上学历（含），在金融或投资机构担任高级专业技术或经营管理职务1年以上。

（3） 助理级国际财务管理师申报条件（符合以下条件之一）

1） 高等院校财经管理相关专业本科三年级以上（含）在校生和应届毕业生。

2） 高等学校非财经管理专业本科应届毕业生或在校研究生。

3） 高等院校财经管理相关专业专科应届毕业生。

4） 高等职业专科院校财经管理专业应届毕业生。

10、考核方式

1）理论知识与专业能力考核（闭卷笔答）

A、综合试卷一（中文试卷，120道单选题每题一分，2道简答题每题20分，满分160分，及格线90分）

B、综合试卷二（中文试卷，160道单选题每题一分，满分160分，及格线90分）

C、Corporate Financing（英文试卷，100道单选题每题一分，满分100分，及格线60分）

2）考评科目：

工作业绩报告（IFM级别适用）

职业能力评估（SIFM级别适用）

二、基础理论知识和专业技能要求

1、财务管理职业道德

1）职业道德

A、职业道德的内涵

a、协调组织内管理者与被管理者之间的关系

b、协调组织与外部当事人之间的关系

c、协调财务管理职业技术性与社会性之间的关系

B、职业道德的特征

合法 真实 准确 完整 及时

2）了解西方国家财务管理职业道德规范

3）熟悉中国的财务管理职业道德规范

4）学习企业财务管理职业道德有关案例并加以分析

5）了解财务管理职业道德规范的国际比较

2、财务分析工具

1）了解新世纪财务分析工具的发展与应用

2）财务报表和附加信息

了解会计原则、会计假设

熟悉并财务报表的种类

重点掌握资产负债表、损益表、现金流量表、所有者权益变动表、试算平衡表、合并财务报表、预测财务报表、财务报表附注和补充性安排。

熟悉审计事项

甄别虚假财务报表

3）财务分析基础

重点掌握共同比分析、比率分析方法

熟悉中国上市公司财务分析的方法与常见问题

4）财务计划和预测

熟悉财务计划、财务计划模型、销售百分比模型、外部融资与增长速度、财务预测等基本工具和方法。

5）了解货币的时间价值

6）掌握风险和收益的关系

3、金融工具

1）熟悉货币市场的金融工具

2）熟悉长期固定收益债券

3）了解股权证券

4）了解衍生金融工具的发展和应用

5）熟悉衍生产品的定价方法

6）了解远期市场

7）了解期货市场

8）了解外汇期货市场

9）了解期权市场

10）熟悉互换市场

11）了解其他金融工具

4、全面预算管理

1）概述

熟练掌握预算与财务计划、预算与预测以及全面预算的定义和范畴。

了解全面预算管理的作用，包括：

利于明确经营目标计划

利于各部门间的工作协调

利于控制经营活动

利于经营活动的评价

2）全面预算编制

熟悉全面预算的内容、编制程序和编制方法

掌握预算编制的原则

预算表之间的勾稽关系

熟悉用于预算和计划的计算机软件及相关工具

遵守预算编制中的道德规范

3）预算差异分析

了解预算差异的概念和预算差异的分析实施机构

掌握预算差异的分析方法、原则和步骤

熟悉销售预算差异、成本预算差异分析

了解差异分析应注意的问题

4）预算执行与控制

熟悉预算执行前的各项准备工作

熟悉并掌握预算的审查以及预算的分解下达

能够开展与预算相关的培训

5）掌握预算执行的必要条件

6）理解预算控制与变更的程序与方法

7）把握预算考评与激励方法，并能具体落实

5、企业并购与重组

1）深刻理解企业并购的概念和要素

2）了解恶意收购与反收购

3）了解杠杆收购及债券的种类、性质

4）可根据企业状况制订员工持股计划

5）熟悉并掌握企业并购中将要遇到的财务问题和财务风险

6）了解企业并购中的法律问题

7）掌握企业并购中的税务问题

8）了解企业并购的实现方式

9）了解公司重组的概念及模式

10）发挥企业并购协同效应

11）熟悉并购股价的定价机制

12）注重上市企业并购重组过程中的投资者利益保护

6、风险管理

1)了解企业风险管理的概念和分类

理解企业风险管理的意义和重要性

掌握风险管理九要素

了解企业风险管理理念及演变

2）熟悉风险管理的公司组织架构

3）了解全面风险管理的内涵和方法

4）掌握企业风险识别、风险评估及风险应对

5)理解战略风险管理的内涵

6)掌握财务风险管理的要素及工具，建立财务风险管理预警机制

7）识别各种营运风险

8）了解市场风险管理

9）综合案例分析及运用

7、公司治理

1）公司 治理的基本概念和原则

公司治理的概念

政府在公司治理中的角色

董事会架构和职责

董事会工作范本

董事会运作机制

2）董事的责权与良好的公司治理

董事的责权

良好的公司治理的基本条件

3）内部监控

审计委员会

公司治理报告的编制

4）2002年《萨班斯.奥克斯利法案》

8、公司战略与财务

1）公司战略管理与财务

概述

1）了解董事会的战略管理职能

熟悉公司战略分析

学会公司战略的架构涉及

竞争优势与竞争战略

掌握多元化战略

2）长期投资决策分析——资本预算

概述

熟练掌握资本预算的分析方法

重点掌握现金流预测

重点掌握资本成本

3）融资决策

熟悉资本结构

了解中期和长期债券

了解普通股、优先股

了解首次公开招股流程

了解私募的概念和种类

了解租赁融资

了解反向收购

4）营运资本管理和短期融资

掌握现金管理的原则和方法

学会如何让将闲置资金投资于有价证券

熟悉信用管理

熟悉存货管理

了解短期融资

5）跨国经营与财务管理

了解世界经济的新格局

了解企业跨国经营的原则

熟练掌握跨国企业财务管理的主要问题

熟悉国际货币市场

了解国际融资

了解西方主要国家的税收政策和相关法规

熟悉国际会计准则

掌握跨国经营的资本预算

了解国际资本结构

了解跨国营运资本管理，包括：

现金管理 信用管理 存货管理

9、Corporate Financing

1）Overview Business Financial Management

2) Capital Budgeting

3）Risk and Return

4) Capital Asset Pricing Model(CAPM)

5）Term Structure Of Interest Rates

6) Efficient Market Theory

7）Financial Management

8) Cash Flow Management

9) Operating and Financial Leverage

10) Capital Considerations

11) Valuation

12) Valuing Businesses

三、工作胜任度

1、国际财务管理师（IFM）应具备以下各项工作完成能力

1）有能力主持财务部门的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务。

2）贯彻落实岗位责任制和工作标准，密切与生产、营销、计划等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作。

3）负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实。

4）负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟订、修改、补充和实施。

5）组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。拟订资金筹措和使用方案，全面平衡资金，开辟财源，加速资金周转，提高资金使用效率。

6）组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作。

7）组织公司的成本管理工作。进行成本预测、控制、核算、分析和考核，降低消耗、节约费用，提高赢利水平，确保公司利润指标的完成。

8）建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况。

9）审查公司经营计划及各项经济合同，并认真监督其执行，参与公司技术、经营以及产品开发、基本建设、技术改造和其他项目的经济效益的审议。

10）参与审查产品价格、工资、资金及其涉及财务收支的各种方案。

11）组织考核、分析公司经营成果，提出可行的建议和措施。

12) 解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度

13）分析检查公司财务收支和预算的执行情况

14) 审核公司的原始单据和办理日常的会计业务

15) 定期检查公司库存现金和银行存款是否帐实相符

16) **按时纳税，负责按照国家税法和其他规定，严格审查应交税金

17）负责财会人员的业务培训。规划会计机构、会计专业职务的设置和会计人员的配备，组织会计人员培训和考核，坚持会计人员依法行使职权。

18）负责向公司总经理、主管汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便领导及时进行决策。

19)向主管领导提议下属人选，并对其工作考核评价。

20)其他工作任务。

2、高级国际财务管理师（SIFM）在(IFM)基础上应具备以下各项工作完成能力

1）、业务方面

a、了解在当前销售策略下的市场状况；

b、组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、

审计监察、存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。

c、参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的

月度预算，召集并主持公司月度预算分析与平衡会议。

d、负责重要内审活动的组织与实施。

e、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长

汇报工作情况。

f、主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、

库管工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实情况。

g、组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，**公司合法

经营，维护股东权益。

h、按规定审批从银行提现金的作业。

i、负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财

务报告、会计决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经

济**等。

j、参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与

重大经济合同或**的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。

k、做好财务系统各项行政事务处理工作，提高工作效能，增强团队精神。

l、组织做好财务系统文件、资料、记录的保管与定期归档工作。

m、组织做好纳税工作。

n、代表公司与外界有关部门和机构联络并保持良好合作关系。

O、主持制订公司财务战略发展规划，建立高效的财务预警机制。

2）管理方面

a、组织建设

（1）、参与讨论公司部门级以上组织结构；

（2）、确定下级部门的组织结构；

（3）、当发现下级部门的岗位设置或岗位分工不合理时，要及时指出问题，

作出调整，并通知人力资源部。

b、招聘及任免

(1)、用人需求

A、提出直接下级岗位的用人需求，并编写该岗位的岗位职责和任职资

格，提交给总经理确认；

B、确认直接下级提交的用人需求（含岗位职责和任职资格），并提交

总经理确认。

（2）、面试

A、进行直接下级岗位的初试；

B、进行直接下级的直接下级岗位复试，并做*后确定；

C、组织参与面试的人员。

(3)、不合格员工处理

A、提出对不合格直接下级的处理建议，提交总经理确认；

B、确认直接下级提出的对不合格员工的处理建议，提交给人力资源部。

c、培训

（1）提出对直接下级的培训计划，提交总经理确认；

（2）确认直接下级提出的培训计划，提交人力资源部。

d、绩效考评

（1）、提出直接下级的绩效考评原则，提交总经理确认；

（2）、根据总经理确认的绩效考评原则，与人力资源部经理商讨并确定绩

效考评方法；

（3）、对直接下级进行考评，并进行考评沟通。将考评结果提交人力资源

部。

e、工作沟通

（1）、汇总工作报告，并与总经理进行信息沟通，同时将这些信息传递到

直接下级；

（2）、负责将公司的政策、原则、策略等信息，**、清晰、准确地传达

给直接下级；

（3）、确定书面的交互式的工作通报制度，与直接下属进行沟通。

f、激励

（1）、提议下级部门和直接下级的激励原则，提交总经理确认；

（2）、根据总经理确认的激励原则，与人力资源部经理商讨并确定激励方

法。

g、经费审核与控制

（1）依据财务制度审批下级部门的各项花费，并确认支出的合理性；

（2）监督并控制下级部门的费用支出，并向总经理进行费用月报。

h、工作报告

（1）定期将自己的各项工作及下级部门工作以书面的形式向总经理报告。

i、表现领导能力

（1）指导、鼓励、鞭策下级，使下级能努力工作；

（2）有办法提升下级的工作效果和工作效率；

（3）能为下级描绘公司的战略意图和远大前景。

3、助理国际财务管理师（AIFM）应具备以下各项工作完成能力

1) 为企业经营/财务决策和规划进行相关信息及数据分析和预测的能力。

2) 编制基本的经营/财务预算、核算、报告的能力。

3) 为企业日常经营管理提供财务相关的分析、评估、统计服务的能力。

4) 配合资本运作项目进行背景分析和评估的能力。