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深圳所得税汇算清缴培训班

¥2000.00元

班制:周末班

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上课(咨询)地址:深圳
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课程介绍

《年度所得税汇算清缴政策解析》

精品课程


“节奏管理”是“管理会计的行动指针”,中国企业财务管理升级的趋势之一。只有抓好节奏管理,财务工作才能有秩序、有重点,既具有预见性,又具有引领性,从容不迫地有效展开,从而真正体现财务部门的完整价值。“节奏课程”即是按财务工作节奏来开设相关课程,让学习者及时获得当下工作需要的知识和技能,恰到好处地满足工作需要。

新年伊始,正值“节奏管理”四季里的“规划季”。燕园财税规划季有三个主题关键词,分别是资产、战略、规划。企业此时的工作重点为企业财税管理工作年度总结、审计与绩效评估、决算与年报、年终所得税汇算清缴。

“安全型财务”旨在对财务会计业务流程进行整合优化,提高财务基础业务效率和保障纳税安全。

本次课程正是年终财务人员进行汇算清缴的“领航者”。

按照燕园财税分层培养理念,本次课程适合小微企业、简单加工企业,也适合中小企业以及大企业的财务部门学习,菁英会员及以上(领导会员、高级领导会员、理事会员)免费参加。

将管理会计落到实处,让我们把安全型财务模式进行到底!


【课程背景】

若问税务稽查必查科目是什么?答案是所得税。

若问所有税种中较难掌握的是什么?答案是所得税。

若问企业财务无法回避的工作是什么?答案是所得税汇算清缴。

所以,企业年终所得税汇算清缴是企业年度工作的重点内容。能否正确计算“应纳税所得额”,决定着企业年终决算会计报表“利润分配”的数据能否准确出炉。但所得税法复杂多变,不仅与增值税、营业税及其他税种有着若干联系,还以会计业务为基础进行调整,掌握起来难度很大,尤其要求财务人员对财税之差异调整需了然于胸。所以,为满足企业需要,本公司特地举办一期《年度所得税汇算清缴政策解析》,旨在帮助企业顺利完成所得税汇算清缴工作。


【课程特色】

采用燕园财税“燕园七法”中的“讲授配合案例”教学方式,以企业常见却易模糊的所得税重点问题为主线,结合会计处理与税法差异展开讲解。此次培训将有四大特点:一是重点梳理并解决企业常见却难以处理的问题;二是努力提升学员独立的政策研究与分析能力;三是请国内著名答疑专家授课专业性强;四是老师评书式授课效果无容置疑。本课程理论与实际相结合,注重政策的落地和实操,以案说法,注重案例的讲解和剖析,切实解决企业存在的困惑问题。互动 案例分析 课堂问答的讲授模式,达到学以致用的目的。


【预期收获】

【税收新政】学习政策出台背景,掌握新政策动态,理解条文立法原意;

【实务操作】学会差异调整原理,准确填制纳税报表,可以用工具自我判断是非;

【疑难处理】启发思路,能沉着应对企业常见却难以处理的问题;

【汇算准备】掌握学习税法的通用技巧,做好2018财年汇算工作;

【专家解惑】配备12万字详细授课文件与资料,专家现场解答问题。


【授课对象】

菁英会员、领导会员、高级领导会员、理事会员及其他企业财务工作者。

(企业中高层管理者、财务总监、财务经理、税务人员;财务工作相关人员)


【讲师介绍】

田老师,燕园财税讲师,注册税务师,著名财税专家,原国税总局下属某单位政策咨询总监,中央财经大学等多所学校客座教授。从事税务稽查工作达十年之久,又出任财税行业企业高层多年,因此既熟悉税务流程又掌握企业财务情况,对会计和税法均有较深的研究和造诣。田老师以其独有的“说评书”式授课风格和扎实的专业功底,授课内容说理透彻,通俗易懂。并且能做到把复杂、专业问题让人听得明明白白,整个课程过程中案例与观点精巧呼应,听者顿感酣畅淋漓。已分别为财务专业人员、税务人员实战培训八百余场,每授一课均好评如潮,值得期待。


【精彩课程摘要】

一、企业所得税基础理论部分

理论不通则无法真正掌握企业所得税要领。

1.税收文件的理解与适用

2.权责发生制与收付实现制的会计与税法差异

3.正确处理白条入账

4.开发票与纳税关系

5.如何正确理解相关性原则

6.决算工作的7个标准

7.汇算清缴存在的几大问题解决等。


二、关于30余项所得税收入如何确认问题

营业税与所得税纳税时点的区别与确认。

1.税法与会计关于权责发生制的区别

2.收入的税务处理

3.开发产品完工条件

4.开发产品销售收入的范围

5.一次性全额收款

6.分期收款方式

7.银行按揭方式

8.委托方式销售

9.买一赠一

10.债务重组

11.股权转让

12.收购企业股权后将原盈余积累转增股本

13.企业清算

14.租金与利息

15.混合型投资利息处理

16.企业接受政府与股东资产划转的纳税问题

17.政策性搬迁或处置收入

18.财政性资金纳税与免税的条件与判断

19.企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题

20.关于查增应纳税所得额弥补以前年度亏损处理问题

21.非货币性资产投资摊销纳税政策等。


三、关于30余项成本费用税前扣除新政策

1.成本核算方法

2.成本、费用扣除的税务处理

3.按揭担保金

4.集团统借统贷

5.借款超过银行利率时,税前可以扣除的前提条件

6.关联企业之间及向自然人借款的利息支出扣除问题

7.为员工配备服饰费用支出扣除问题

8.关于房屋、建筑物固定资产改扩建的税务处理问题

9.没有取得发票暂估入账问题

10.手续费及佣金支出税前扣除

11.捐赠业务的发票处理及接收单位的前提条件

12.季节工、临时工等费用税前扣除

13.企业融资费用支出

14.代理服务企业营业成本

15.筹办期业务招待费等费用

16.以前年度发生应扣未扣支出

17.企业不征税收入管理

18.税前扣除规定与企业实际会计处理之间的协调

19.职工福利费的财税差异及处理等。


四、资产损失所得税税前扣除政策

重点依托总局资产损失有关条文解读。正确理解损失税前扣除的原则与范围,解决资产损失与会计之间的协调。


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周老师:0755-83988789     手机/微信:18988787115


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