税收新规的应对策略与节税之道

“节奏管理”是“管理会计的行动指针”，中国企业财务管理升级趋势之一。燕园财税致力于为中国企业的财务工作者提供具有国际视野的管理会计工作方法。

4月财务工作进入汇缴的关键时期，且正值“节奏管理”四季里的“汇总季”。燕园财税汇总季有三个主题关键词，分别是审计、绩效、决算与汇算清缴。企业此时的工作重点为财税工作总结、审计与绩效评估、决算与年报和所得税汇算清缴。

“安全型财务”旨在对财务会计业务流程进行整合优化，提高财务基础业务效率和保障纳税安全。

本次课程正是企业了解财税新政的“及时雨”。

按照燕园财税分层培养理念，本次课程适合小微企业、简单加工企业，也适合中小企业以及大企业的财务部门学习。

将管理会计落到实处，让我们把安全型财务模式进行到底！

【课程背景】

2018年，是中国个人所得税的监管元年。

大事不断，创投圈被恐吓，娱乐圈遭扫荡，工作室和个体户核定征收也近沦陷。

“自然人税收管理系统扣缴客户端”上线，个人税务身份信息与公安系统的居民身份信息将开始联网比对；

2018年9月首次开启CRS互换信息，中国居民的境外金融账户信息获取通道被打通；

与此同时，新个税又轰隆隆推出，新增个人反避税措施，新增注销户口离境清税规定，围追堵截……

反正，不管如何实质性降税，一个崭新的大而全的中国个税征管大网是已近编织成型。

——分别24年的国税/地税合并，全国税收征管开启新模式

——个人所得税法迎来税制大修，传统计税模式瞬间玩变脸

同时，2019年4月1日开始增值税税率以及抵扣范围等都进行了调整，增值税改革是减税降费的主要组成部分，今年的两会确定了将实施更大规模减税，确保所有行业税负只减不增。国税地税征管体制改革（国地税合并）正在有序推进，随着原国地税人员越来越加深融合，对纳税人的影响也会日渐体现，尤其是经过税种之间的数据比对以及财务数据与纳税数据的比对，会识别出在国地税合并前难以发现的一些税务风险问题，并且税务机关的各项管理也不断的细化，这些措施的实施都增加了纳税人的风险，企业如何应对新环境下的税务筹划与税务稽查？

【课程特色】

采用燕园财税“燕园七法”中的“讲授配合案例”教学方式，本课程邀请具有实操与理论相结合、中国具实力的一线资深财税专家----许愿老师。课程从社会上倍受关注的“范冰冰阴阳合同案”讲解税务稽查与个税，针对高收入人群作出合理避税方案。同时面对新的增值税税率政策，企业如何面对这些新政，如何进行税务筹划和应对税务稽查，都将进行解答并给予处理方法。整个课程以咨询式培训为主、全程贯穿案例教学，杜绝枯燥的理论，让学员经过案例学习到更实用的纳税技巧，实战派风格、针对性强、追求“落地”文化为特色，寓教于乐。

【预期收获】

国地税的合并，金税三期日趋严密，个税改革、社保入税、税收优惠、CRS全球征税系统等等新政策层出不穷，再到系统提高减除费用、完善税制要素、转变税制模式、优化所得税率、调整征管方式、完善配套条件、税收优惠等等。企业如何导入合理化操作？如何认识到新政对企业的影响？如何在法律框架内，如何把握政策变化、识别财税风险？如何有效进行财税风险防范，实现企业经营费用优化？如何处理实务？如何进行税务筹划？如何规避新个税法的风险?

【授课对象】

菁英会员、领导会员、高级领导会员、理事会员及其他企业财务工作者。

（企业老板、投资者、股东总经理、财务总监、财务经理、税务经理等；财务工作相关人员）

【讲师介绍】

许愿 燕园财税讲师，注册税务师、会计师，毕业于中央财经大学，国家税务总局税务专家库知名讲师，曾在千亿级大型央企、中国前三甲房地产企业、世界500强中的上市公司从事财务管理、预算管理、资本运作、投融资以及发展战略等工作25年，并有5家上市前筹备、上市过程及上市后（含挂牌新三板）管理等亲身经历。是国内极少数主讲课程及咨询项目能涉及央企、中外合资企业以及民营企业的高端综合型老师。授课以实务见长，侧重解决实际问题，授课风格充满激情、幽默风趣、案例丰富、实战演练、通俗易懂，被誉为“实战派讲师”。

【精彩课程摘要】

引子：“范冰冰”式税务稽查&“个税降&社保增”&CRS股东被追税2.5亿

课程基础：我国的税收体制解析

课程基础：营改增及增值税（一般纳税人）变化

好好算算：增值税由16%降至13%，能否同意客户降价3%？

好好算算：假设降价3%，我会损失多少？

课程基础：购进国内旅客运输服务的进项税额计算抵扣

课程基础：增值税其他进项税抵扣及退税政策

课程基础：“单个税种”纳税筹划地图

课程基础：小微企业新的普惠性减税措施

第 一章  社保入税“致命成本&十大解药配方”与案例解析

前言、“社保入税”的变动对行业形成的巨大成本压力

前言:社保入税“成本解药”之筹划的“三大基础”

一、解药之配方：工资与社保基数口径之“基础差异”法与案例解析

二、解药之配方：“B2C”变为“B2B2C（劳务派遣）”法与案例解析

三、解药之配方：“B2C”变为 “B2B”外部法与案例解析

四、解药之配方：“B2C”变为“B2B”内部法与案例解析

五、解药之配方：“B2C”变为“B2C（非全日）”法与案例解析

六、解药之配方：“B2C”变为“B2C（劳务/众包）”法与案例解析

七、解药之配方：“B2C”变为“平台用工”模式法与案例解析

八、解药之配方：“做外包做灵活用工”法与案例解析

九、解药之配方：“劳动关系”变更“劳务关系”法与案例解析

十、解药之配方：建立“新型劳动&劳务”关系法与案例解析

……

第二章 中高收入个人所得税“十大避税”方式与案例解析

主要变化：个人所得税改革内容与解析

前言：个人所得税征税范围

前言：应纳税额如何计算

前言：新个税的新增的征管流程

一、“范冰冰” 式等避税方式与案例解析

二、“交叉式”等 避税方式与案例解析

三、居民与非居民纳税人身份的转换等

四、商业保险对个税筹划与技巧

五、差旅费补贴等避税方式与案例解析

六、提高三险一金的额度等避税方式与案例解析

七、发票冲抵避税方式风险与操作细节案例解析

八、收入高&分批次避税等方式与案例解析

九、提高福利降工资避税等方式与案例解析

十、六大专项附加扣除筹划法与案例解析

……

第三章 企业主与企业所得之“十大税务筹划”技巧及案例解析

一、企业股份制改造过程中的企业主个税问题与筹划

二、企业不同持股方式对税务影响选择与税务筹划

三、如何充分利用注册地的税务优惠方法及案例解析

四、设立个人独资企业（工商户）还是公司的选择与税务筹划

五、企业成立子公司还是成立分公司选择与税务筹划

六、企业身份选择与如何纳税筹划

七、如何经过企业间的内部转移定价进行纳税筹划

八、企业的广告费&业务招待费的扣除如何筹划

九、如何充分运用企业的优惠税率及研发费用加计扣除政策

十、运用新小型微利企业的所得税收优惠与增值税免税政策

……

第四章 CRS全球征税系统下高净值人士财产隐身与税务筹划

一、CRS政策与FATCA法案在中国的实施方法

二、CRS信息交换的金融机构与金融账户范围

三、CRS信息交换的非居民金融账户&非居民

四、CRS信息交换的账户持有人与控制人

五、CRS信息交换的账户加总余额与应对

六、高净值账户的信息交换与税收调查程序

七、需要特别关注CRS信息交换的主要人群

八、CRS全球征税下财产隐身与合理避税方法

九、“吴亚式”个人/家族百亿财富如何“无税”传承

……

第五章 “杀机重重”的金税三期信息系统与稽查应对措施

一、国地税合并对企业监管方面影响与应对策略

二、金税三期系统的全方位监控工程应用架构

二、针对个人收入和财产信息系统的“监控”方案

三、税改下的企业付款税务稽查方向与重点解析

四、请“三思而后行”的六种避税方式风险与应对

五、增值税税负率预警指标与偏低稽查风险的防范

六、企业所得税税负率预警指标与偏低稽查风险的防范

报名电话

周老师：0755-83988789     手机/微信：18988787115

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