财务分析

在工作中，你是否感到迷茫？怎样才能打破单一追求数字和指标的工作状态，让自己变得更有价值呢？经营活动产生了大量的数据信息，我们如何过滤无效的信息，摆脱数字迷宫，并**分析创造价值呢？大家都说财务要从事务处理转型为业务支持，这到底该怎么做呢？管理层要求绩效提升和管理优化，我们如何助力公司实现这个目标呢？采购、生产以及销售等业务环节中是否存在着合理的解决方案？财务部门能不能在其中发挥价值，拥有话语权呢？

为了解决上述问题，我们推出了一门课程。**大量实例分析、互动研讨以及实战演练，我们将引导学员全身心地融入到业务中，深入剖析业务本质，提升学员根据财务分析从数据中获取高价值商业洞察的能力。我们希望学员们能够从企业战略出发，**分析来评估企业战略制定与执行的质量。同时，以财务分析为工具，依托丰富的财务、业务和其他相关数据信息，深入剖析公司生产、销售、市场等经营活动，找出管理优化和改善的关键点，为业务提供有效的建议，推动公司的业绩和价值的提升，实现财务部门的价值创造。快来参加我们的课程，一起解决困扰你的问题，开启新的职业发展之旅吧！

前言

转型时代下的财务管理方向

●转型时代的特征

●转型时代下的财务管理变革与方向

●管理会计、BI、RPA

●财务管理金字塔

●战略规划、经营计划、预算管理、财务分析与滚动预测

●管理会计的全面职责模型

●支持业务、支持战略与决策

第 一模块

财务分析如何深入到业务层面

●深入业务的财务分析需要深入理解企业战略战略规划

●什么是战略？

●战略地图、平衡计分卡及其绩效指标库

●战略规划的常用分析工具

●宏观环境分析工具：PEST分析模型

●中观环境分析工具：波特五力分析模型

●微观环境分析工具：SWOT分析模型

●[案例分享]：万科要养猪了，你怎么看？

●深入业务的财务分析需要深入理解企业的商业模式与财务战略

●企业的商业模式

●企业的生命周期

●企业的产品组合与产品组合战略

●[案例分享]：温氏与农夫山泉的产品战略

●波士顿矩阵 – 明星、金牛、瘦狗、问题

●企业的风险偏好与财务战略

●快速扩张性、稳健发展型、防御收缩性

●企业经营活动与财务战略

●有创意的利润指标：Spread、DPC、EBITDA、ROE…

●不同行业的盈利模式与利润率差异

●流动资金管理模式，营运效率指标

●小组讨论：如何诊断企业的绩效考核指标（KPI）

●深入业务的财务分析需要深入理解企业的商业模式与财务战略

●财务投资活动与财务战略

●确定固定资产投资可行性的WACC、NPV、IRR与Hurdle Rate

●实战练习：PIRR与EIRR的模型计算

●企业的估值方法与DCF估值模型

●财务筹资活动与财务战略

●企业的风险偏好与筹资方案

●深入业务的财务分析要求财务具备业务意识与商业思维

●财务分析人员如何培养自己的业务意识？

●如何实现从财务思维到商业思维的跨越？

●掌握财务分析工具方法，提升财务分析有效性

●高质量财务分析必备的方法工具

●单变量求解

●数据模拟运算

●规划求解

●*分析法

●本量利分析

●方法工具的应用思路与实战练习

第二模块

财务分析与决策优化：财务在生产/供应链环节中的价值创造

●确保企业“血液”顺畅流通——做好公司营运资金管理

●管理层**关心的营运资本指标是什么？

●财务如何推动重点指标的改善

●应收账款管理：流动性与效益的平衡

●存货管理：缺货与存货堆积的平衡

●应付账款管理：流动性与生产保障的平衡

●分享：中国上市公司的DSO与DIO对比

●案例分析：京东如何依靠运营资金管理来维持现金流量？

●为生产/供应链环节关键业务难题提供解决之道

●生产性企业业务难题的解决思路

●如何决定产品组合的生产数量？

●练习：用规划求解进行产品组合**解

●生产维修部门确定人力资源需求分析的思路

●计算维修员工全年有效工时

●预计设备定期检修工时，事故性抢修占定期检修工时的比例，管理工时

●关键工具应用：需求预测技术与利润*化的实现

●怎样进行需求预测

●需求预测的技术与方法

●一元线性回归分析与多元线性回归分析

●一元线性回归分析用来区分固定成本与变动成本

●基于历史数据进行的预测

●季节波动的需求预测方法

●练习：使用预测函数FORECAST与FORECAST.ETS进行快速预测

第三模块

财务分析与业绩改善：财务推动市场/销售改善的五大思路

●思路一：让数据说话，帮助销售识别重要客户以提升销售额

●平时工作是否涉及销售及客户分析？具体是哪些分析？

●80/20 规则——谁才是**重要的客户？

●工具应用：销售区间分析技术——定位重要客户并清晰展现销售分布

●思路二：如何评估零售促销的效果

●案例分析：这样的促销方案是否值得？

●思路三：为销售决策提供快速报价模型

●价格的秘密与影响因素

●在竞争激烈的市场环境下销售团队需要更快捷的报价模型

●实战练习：如何响应并开发快速保价模型？

●思路四：用本量利思维为业务提供决策之道

●本量利与盈亏平衡点的逻辑

●案例：格兰仕如何打价格战？

●实战演练：家居行业如何鼓励经销商提高营业收入？

●思路五：帮助销售优化产品定价

●提价还是降价——如何解决财务与销售之间恒久的争议

●价格和成本影响多少利润——利润敏感性分析

●价格敏感分析（单变量）

●价格和变动成本敏感分析（双变量）

●实战演练：利润敏感性分析——价格和数量双变量

第四模块

财务分析与经营决策：财务分析推动预算的落地与实现

●财务分析的生命——帮助提升企业价值

●财务分析的类别与方法及应用例子

●销售差异分析

●双因素分析法：数量与价格

●三因素分析法：数量、价格与产品组合

●销售差异动态分析方案

●实战演练：销售差异分析

●利润差异分析

●利润差异分析的模型与图表

●毛利润率差异分析的方案与思路

●实战演练：利润差异分析

●财务报表分析（分析的角度与指标的确定，MBA的经典模型）

项目投资决策分析与模型（PIRR与EIRR的计算）